关于2019年漳州开发区财政决算草案的报告
管委会：
根据《漳州招商局经济技术开发区预算管理办法》的有关规定，现将2019年漳州招商局经济技术开发区（以下简称“开发区”）财政决算草案报告如下，请予审议。
一、2019年一般公共预算决算情况
(一)收入决算情况
经2019年1月24日第2次管委会主任办公会议批准，2019年开发区一般公共预算收入总收入预算为13.21亿元，地方一般公共预算收入预算为9亿元。2019年开发区地方级一般公共预算收入实现6.97亿元，完成年初预算的77％，比降41％；加上划中央收入3.27亿元，一般公共预算总收入实现10.24亿元，完成年初预算的78％，比降39％。
在地方一般公共预算收入中，税收收入完成5.98亿元，完成年初预算的68%。其中：增值税1.84亿元，完成年初预算82％，比降18%；企业所得税0.68亿元，完成年初预算75％，比降52％;个人所得税0.27亿元，完成年初预算67%，比降43％；城市维护建设税0.24亿元，完成年初预算109％，比增6%；其他税收收入2.3亿元，完成年初预算52％，比降63%;契税收入0.65亿元，完成年初预算114%，比降16%。
非税收入完成9,849万元，完成年初预算389%，比上年增收6,042万元，比增159%。其中：专项收入7,604万元，完成年初预算673％，比增319％；行政事业性收费收入1,366万元，完成年初预算171%，比降2%；罚没收入796万元，完成年初预算164%，比增69%；国有资源（资产）有偿使用收入44万元，完成年初预算55%，比降48%；政府住房基金收入39万元，完成年初预算111%，比降13%。
(二)支出决算情况
经2019年1月24日第2次管委会主任办公会议批准，2019年开发区财力安排的年初地方级收入预算为9亿元，加上上级补助收入、上年结转，调入预算稳定调节基金等预算执行中的变动因素，安排支出预算为15.78亿元。
2019年一般公共预算支出决算数为7.18亿元（含上级专款及上年结转支出），完成预算数的46%，比上年减支1.81亿元，比降20％。
一般公共服务支出11,003万元，完成预算数的69％，与上年基本持平。主要用于机关事业单位提供公共管理、公共服务等支出。
公共安全支出4,444万元，完成预算数的58%，比降12%。下降主要是收入未及预期，相应缩减支出。
教育支出26,450万元，完成预算数的92%，比增49%。增加主要是支付厦大附中艺术馆、文体馆、游泳馆、体育馆以及海滨学校等建设的工程款。
科学技术支出818万元，完成预算数的19%，比降88%。下降主要是智慧城市建设已基本完成，无大额投入项目。
文化旅游体育与传媒支出1,579万元，完成预算数的56%，比降22%。下降主要是收入未及预期，相应缩减支出。
社会保障和就业支出1,518万元，完成预算数的59%，比降17%。下降主要是收入未及预期，相应缩减支出。
卫生健康支出3,464万元，完成预算数的39%，比增104%。主要是2019年支付第一医院住院综合楼工程款。
节能环保支出653万元，完成预算数的131%，比增4%，与上年基本持平。支出超预算主要是上级下达新能源公交车运营补贴以及稳定就业的工业企业结构调整专项资金。
城乡社区支出14,164万元，完成预算数的42％，比降44%。下降主要是2019年收入未及预期，在“保基本民生、保工资、保运转”的前提下，调整支出进度，减少支出规模。
农林水支出615万元，完成预算数的94％，比降16%。下降主要是2018年漳州市下达海洋发展补助资金指标款计250万元冲高基数，属一次性因素。
交通运输支出1,477万元，完成预算数的29%，比降77%。下降一是2018年漳州市下达公路等基础设施建设补助指标款1,614万元；二是2019年支付安达、海达公司的补贴减少。
资源勘探信息等支出1,702万元，完成预算数的7％，比降61%。下降主要是2018年支付芯云谷固定资产投资补贴及华为保底云服务费冲高基数，属一次性因素。
商业服务业等支出297万元，完成预算数的50％，比降89%。下降一是2018年支付双鱼岛旅游项目扶持共计717万元；二是漳州2017年外贸政策扶持资金共计711万元在2018年兑付；三是兑付省级服务业发展引导资金、示范区奖励资金共计250万元。以上均属一次性因素。
金融支出1万元，完成预算数的7％，比降93%。下降主要是2018年补助龙海银监会办公经费10万元。
自然资源海洋气象等支出552万元，完成预算数的83％，比降18%。下降主要是2019年收入未及预期，压减项目支出。
住房保障支出1,630万元，完成预算数的82％，比降35%。下降主要是2018年漳州市下达保障性安居工程建设资金690万元，属一次性因素。
灾害防治及应急管理支出1,024万元，完成预算数的51％。该支出科目为2019年新增，主要为消防部门支出。
(三)收支平衡决算情况
2019年开发区地方一般公共预算收入69,683万元，消费税、所得税基数、成品油税费改革、中央对地方增值税“五五分享”三项税收返还收入14,846万元，均衡性转移支付收入753万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入90万元，结算补助收入85万元，成品油税费改革转移支付补助收入53万元，共同事权转移支付收入3,986万元，其他一般性转移支付收入15万元，专项转移支付收入2,791万元，上年结余收入212万元，政府性基金调入资金948万元，收入总计93,462万元。
当年一般公共预算支出71,787万元，体制上解支出6,866万元，专项上解支出10,483万元，支出总计89,136万元。
收支对抵后，当年滚存结余4,437万元（其中:结转下年支出4,437万元）。
二、2019年政府性基金收支决算情况
(一)收入决算情况
经2019年1月24日第2次管委会主任办公会议批准，2019年开发区政府性基金收入预算为28.87亿元。决算后，2019年政府性基金收入6.9亿元，完成年初预算数24%，比上年增收4.97亿元，比增72％。其中：土地类基金收入6.78亿元，完成年初预算数24%，比上年增收5亿元，比增282%；其他政府性基金收入0.13亿元，完成年初预算数117%，与上年基本持平。
(二)支出决算情况
经2019年1月24日第2次管委会主任办公会议批准, 2019年政府性基金收入相应安排的支出预算为20.63亿元，基金调出8.24亿元。
2019年开发区政府性基金支出决算数为6.79亿元(含上级专款及上年结转支出)，完成年初预算数33%，比上年增支4.97亿元，比增273%。
(三)收支平衡决算情况
2019年开发区政府性基金收支平衡情况是：政府性基金收入69,042万元，加上级补助收入677万元，上年结余收入3,547万元，收入总计73,266万元。政府性基金支出67,926万元，上解上级支出633万元，调出资金948万元，支出总计69,507万元。收支相抵，滚存结余3,759万元。
三、2019年社保基金收支决算情况
纳入开发区社保基金预算编制范围的基金为城乡居民养老保险基金以及机关事业单位基本养老保险基金。2019年开发区社会保险基金收入1,707万元，完成预算收入数106%；支出350万元，完成预算支出数103%。当年收支结余1,357万元，年末滚存结余4,947万元。
四、其他重要事项情况
(一)举借债务情况
2019年，开发区未举借政府债务。截至2019年底，开发区政府债务余额为0元。
(二)“三公”经费执行情况
2019年，开发区“三公”经费支出为115万元，减少8万元，比降7%。其中：公务接待费36万元，减少12万元，比降25%；因公出国经费15万元，增加13万元，比增650%；公车运行维护费64万元，减少9万元，比降12%。
(三)转移支付情况
开发区为最末级区县，无对下转移支付。
(四)预算绩效开展情况
2019年度根据工作要求，组织对各预算单位开展预算绩效填报现场指导。序时推进一般性预算绩效工作，督促各单位提交资料审核。另对已完成的重点项目，聘请第三方进行再评价，完成了三个重点绩效项目的财政再评价，并反馈至相关单位。
2019年，漳州开发区财政部门对交通、教育、公共安全和市政养护等四个领域4个财政重点支出项目进行了绩效评价，涉及财政资金1.69亿元。其中，绩效等级达到“良”的有4项。
五、2019年开发区预算执行主要成效
2019年，财政局在开发区党委、管委会的坚强领导下，按照省市财政部门的要求，财源建设科学合理，财税改革快速推进，积极财政政策有效实施，服务民生社会事业发展和供给侧结构性改革力度持续加大，财政收支和预算执行情况良好。
（一）着力引进培育产业，经济发展稳步推进
认真贯彻落实市委市政府“大抓工业、抓大工业”决策部署，将产业发展作为“一把手”工程，持续加大招商引资力度，着力打造“一区多园”。招商引资项目实现重大突破，全年累计洽谈对接约85个产业项目，签约安博物流、理源食品等10个项目，合同资金额达60.69亿元；积极洽谈推进闽秀城等4个重点项目，预计落地后总投资额达47亿元；成功举办第二届全球未来食品高峰论坛，吸引了来自荷兰、德国、新西兰、美国、意大利、英国、印度、巴西、中国等多个国家的学术机构和企业集团的数十名业界专家学者参加活动。
（二）着力保障和改善民生，社会事业加快发展
一是开发区通过教育“两项督导”省级督导评估，获得“优秀”等级。2019年厦大附中高考本科达线率99.6%，4人被北大、清华录取，19人被“2+8”学校录取，获得漳州市“高考功勋学校”称号，跻身全省首批示范高中；在全省教师技能大赛、学科竞赛等多次获得省一等奖，位列全市第一。二是持续提升医疗服务，与厦门大学附属第一医院融合持续深入，实现总院专家常态化坐诊科室达16个，影像和检验科与总院实现一体化运作；开通“绿色通道”优化急救转诊机制。医院全年门急诊人次（含预防接种门诊）达11.6万人次，同比增长38.8%，住院病人同比增长101.2%。第一医院顺利通过二级综合医院认定，二期综合楼正式落成并开始投入运行。公共卫生服务成效显著提升，居民电子健康档案建档率达96.1%。三是持续优化便民服务，落实就业扶持政策，发放引进人才各类补助650余万元，举办5期专场招聘会。发放城乡居民养老保险基础养老金345.9万元，发放被征地居民养老金1338.8万元；其中，城乡居民养老保险基础养老金每月发放158元，比漳州市发放最低标准128元高出30元，比省定最低标准123元高出35元。城乡居民保障金、被征地居民养老金发放水平，以及信息化平台平均经办笔数均为“全市第一”，互联网人脸识别待遇领取资格认证完成率“全省第一”。
（三）扎实推改革，财政管理可持续、增效率
一是预算改革更加深入。落实支出经济分类科目改革，严格按照新的政府预算支出经济分类编制预算。二是信息公开更加严格。政府和部门预决算信息在开发区统一平台集中公开。提高预决算公开和监管质量，开发区政府预算公开水平全面提升，三公经费等相关说明一并向社会公开。三是强化预算绩效管理。促进财政资金绩效管理覆盖率指标明显提升。
六、财政工作存在的困难与不足
（一）财政收支矛盾依旧突出。经济整体延续温和复苏态势，为财政收入增长提供了有利条件，但财源基础仍然薄弱，又考虑到积极的财政政策取向不变,“减税降费”政策力度持续加大，财政收入增长面临严峻挑战。与财政收入严峻形势相反的是，财政保障范围逐年扩大，新增政策性支出较多，开发区支出压力加大，财政收支矛盾更加凸显。
（二）预算管理体系有待提高。科学的预算管理体系还需进一步加强，项目库管理有待完善，部分单位存在预算松弛的现象，预算的执行率和准确率有待提高，与之对应的考核机制与力度有待加强。个别部门专项资金多头管理、交叉安排，资金的管理链条过长，容易导致信息不对称，使得统筹协调难度加大，不利于集中财力办大事。
（三）政府性债务风险防控持续增强。近年来，基础设施和公益项目建设有效改善城区面貌，但财政未来支出压力持续加大，随着政府债务监管口子缩紧，管委会直接融资渠道仅剩下政府债券，防风险与搞建设之间的矛盾将进一步突出。
以上报告，请予审议。
漳州招商局经济技术开发区财政局
2020年9月7日
